Кратко о теории рисков

Для любого вида предпринимательской деятельности, безусловно, важным является не избежание риска вообще (это практически невозможно), а изучение, предвидение, оценка и управление рисками в целях их минимизации, а при возможности — и обращения их в положительный фактор в виде получения дополнительного дохода. Это ставит задачу разработки методов оценки рисков, а управление рисками сегодня является одним из динамично развивающихся видов профессиональной деятельности в области менеджмента. 

Риск можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов. Другими словами, риск — угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже ожидаемых. Природа неопределенности и рисков связана в первую очередь с возможностью финансовых потерь вследствие прогнозного, вероятностного ха­рактера будущих денежных потоков и его многочисленных участников, ресурсов, обстоятельств [4].

Еще Блез Паскаль и Пьер де Ферма разработали теорию вероятности, которая дала новые возможности оценки величины риска. Также Паскаль и Ферма предложили системный метод вычисления вероятности будущих событий. Это был огромный мировоззренческий и практический прорыв, который позволил научно осуществлять количественные прогнозы будущего.

Таким образом, к концу первого этапа развития научного знания о риске человечество научилось определять величину риска с применением методов теории вероятности. Однако не были решены вопросы учета влияния субъективного фактора на точность оценки риска.

В настоящее время Ильенкова Н. Д. в своей докторской диссертационной работе выделяет 5 направлений определения риска: риск как последствие опасности: как правило, с этим понятием риска связано формирование резервов, аварийных; риск как элемент деятельности, связанной с неожиданным результатом; риск как возможность, вероятность потери ресурсов, недополучения доходов, то есть непредвиденных потерь; риск как неопределенность в связи с нестабильностью; риск как интегральный результат деятельности предприятия при выборе различных вариантов.[3]

Финансово-кредитный энциклопедический словарь дает обобщенное определение. Риск: 1) вероятность наступления событий с негативными последствиями; 2) опасность возникновения непредвиденных потерь, убытков, недополучения доходов, прибыли по сравнению с планируемым вариантом.

Таким образом, по результатам нашего исследования можно сформулировать наиболее общий подход к понятию предпринимательского риска, который определяется как возможность (вероятность) потерь, возникающих при принятии и реализации экономических решений.

В этом подходе обычно используют вероятностную модель реального явления (реализации нежелательной возможности, опасности), согласно которой выделяют вероятность осуществления нежелательной возможности и случайную величину – случайный ущерб в случае ее осуществления.

Введенные понятия – вероятность события и случайный ущерб – относятся не к реальному миру, а к математической модели. Это значит, что они неизвестны в принципе, и возможно лишь их оценивать по имеющимся данным – результатам наблюдений. Рассмотрим методы нахождения числовых характеристик случайного ущерба – математическое ожидание, дисперсию, среднее квадратическое отклонение, и др.